90.25 ಕೋಟಿ ರೂ. ಜಿಎಸ್‌ಟಿ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ವಂಚನೆ - 'ಸೋಹನ್ ಎಂಟರ್‌ಪ್ರೈಸಸ್' ವಿರುದ್ಧ ತನಿಖೆ ತೀವ್ರ!!

ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆ ಮತ್ತು ವಂಚನೆಯ ಇನ್‌ಪುಟ್ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ (ಐಟಿಸಿ) ಹಕ್ಕುಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಸರ್ಕಾರ ನಡೆಸುತ್ತಿರುವ ಕ್ರಮಗಳ ಭಾಗವಾಗಿ ಬೆಳಕಿಗೆ ಬಂದ ₹90.25 ಕೋಟಿ ನಕಲಿ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ವಂಚನೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಸೋಹನ್ ಎಂಟರ್‌ಪ್ರೈಸಸ್ ಜಿಎಸ್‌ಟಿ ಅಧಿಕಾರಿಗಳ ಸೂಕ್ಷ್ಮದರ್ಶಕದಲ್ಲಿದೆ. ಸರಕು ಅಥವಾ ಸೇವೆಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸದಿರುವ ವಿಷಯದ ಕುರಿತು ತನಿಖೆ ನಡೆಯುತ್ತಿದೆ ಮತ್ತು ಅದು ನಿಜವಾಗಿದ್ದರೆ, ಸಾರ್ವಜನಿಕರು ಭಾರಿ ಹೊಡೆತವನ್ನು ಅನುಭವಿಸುತ್ತಾರೆ.

ಜಿಎಸ್‌ಟಿ ಅನುಸರಣಾ ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ದಿನನಿತ್ಯದ ಜಿಎಸ್‌ಟಿ ಅನುಸರಣಾ ತಪಾಸಣೆಯ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ವಹಿವಾಟುಗಳು ಮತ್ತು ಅಕ್ರಮಗಳನ್ನು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚಿದ ನಂತರ ತನಿಖೆ ಪ್ರಾರಂಭವಾಯಿತು ಎಂದು ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ತಿಳಿಸಿದ್ದಾರೆ. ಸಂಸ್ಥೆಯು ₹90.25 ಕೋಟಿ ಮೌಲ್ಯದ ನಕಲಿ ತೆರಿಗೆ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್‌ಗಳನ್ನು ಮಾಡಿರಬಹುದು, ಇದು ವಿವಿಧ ಘಟಕಗಳಿಂದ ಸುಳ್ಳು ಇನ್‌ಪುಟ್ ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಹಕ್ಕುಗಳಿಗೆ ಅವಕಾಶ ಮಾಡಿಕೊಟ್ಟಿದೆ ಎಂದು ಅವರು ಹೇಳಿದರು.

ನಕಲಿ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್‌ಗಳನ್ನು ನೀಡಬಹುದಾದ ಶೆಲ್ ಕಂಪನಿಗಳು ಮತ್ತು ವ್ಯವಹಾರಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸಲು ಜಿಎಸ್‌ಟಿ ಇಲಾಖೆ ಇತ್ತೀಚಿನ ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಪ್ರಯತ್ನಗಳನ್ನು ತೀವ್ರಗೊಳಿಸಿದೆ. ತೆರಿಗೆ ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ಗಳು, ಅವು ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ವ್ಯವಹಾರ ವಹಿವಾಟುಗಳಿಂದ ಬಂದಿರುವವರೆಗೆ, ಸರ್ಕಾರಕ್ಕೆ ಮತ್ತು ಅಸಮರ್ಥತೆಗೆ ಕಳೆದುಹೋಗುತ್ತವೆ.

ವಂಚನೆಯ ವ್ಯಾಪ್ತಿಯನ್ನು ಕಂಡುಹಿಡಿಯಲು ಬ್ಯಾಂಕ್ ದಾಖಲೆಗಳು, ಜಿಎಸ್‌ಟಿ ರಿಟರ್ನ್ಸ್, ಬ್ಯಾಂಕ್ ವಹಿವಾಟುಗಳು ಮತ್ತು ಪೋಷಕ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ತನಿಖೆಯ ಭಾಗವಾಗಿ ಪರಿಶೀಲಿಸಲಾಗುತ್ತಿದೆ ಎಂದು ಸರ್ಕಾರ ತಿಳಿಸಿದೆ. ಶಂಕಿತ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ನೆಟ್‌ವರ್ಕ್‌ಗೆ ಇತರ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಸಂಪರ್ಕ ಹೊಂದಿವೆಯೇ ಮತ್ತು ಇತರ ಕಂಪನಿಗಳು ವಹಿವಾಟಿನಿಂದ ಲಾಭ ಪಡೆದಿವೆಯೇ ಎಂಬುದನ್ನು ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಪರಿಶೀಲಿಸುತ್ತಿದ್ದಾರೆ.

ಜಾರಿ ತಂಡಗಳು ಪರಿಶೀಲನಾ ವ್ಯಾಯಾಮಗಳನ್ನು ಮಾಡಿವೆ ಮತ್ತು ಡಿಜಿಟಲ್ ಮತ್ತು ಸಾಕ್ಷ್ಯಚಿತ್ರ ಪುರಾವೆಗಳನ್ನು ಹುಡುಕುತ್ತಿವೆ ಎಂದು ದೃಢಪಡಿಸಲಾಗಿದೆ. ತನಿಖೆ ನಿಖರವೆಂದು ಸಾಬೀತಾದರೆ, ಒಳಗೊಂಡಿರುವ ಕಂಪನಿ ಮತ್ತು ವ್ಯಕ್ತಿಗಳು ಕೇಂದ್ರ ಸರಕು ಮತ್ತು ಸೇವಾ ತೆರಿಗೆ (CGST) ಕಾಯ್ದೆಯಿಂದ ದಂಡ ವಿಧಿಸಬಹುದು ಹಾಗೂ ತೆರಿಗೆ ಬಾಕಿಗಳು, ದಂಡಗಳು ಮತ್ತು ಕಾನೂನು ಕ್ರಮಕ್ಕೆ ಒಳಗಾಗಬಹುದು.

ಡೇಟಾ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ ಮತ್ತು ತಂತ್ರಜ್ಞಾನ ಆಧಾರಿತ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಯ ಮೂಲಕ ಸರ್ಕಾರವು GST ಅನುಸರಣೆಯ ಮೇಲೆ ನಿರಂತರವಾಗಿ ಗಮನಹರಿಸುತ್ತಿರುವುದನ್ನು ಈ ಪ್ರಕರಣವು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸಲು ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಅಧಿಕಾರಿಗಳಿಂದ ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆಯನ್ನು ನಿಲ್ಲಿಸಲು ಕೃತಕ ಬುದ್ಧಿಮತ್ತೆ ಮತ್ತು ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ಹೊಂದಾಣಿಕೆ ವ್ಯವಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು ಅಪಾಯದ ಮೌಲ್ಯಮಾಪನವನ್ನು ಬಳಸಲಾಗುತ್ತಿದೆ ಎಂದು ಸರ್ಕಾರ ಹೇಳಿದೆ.

ಮತ್ತು ನಕಲಿ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ವಂಚನೆಯಿಂದ ಆದಾಯ ನಷ್ಟವಾಗುವುದಲ್ಲದೆ, ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಪಾಲಿಸುವ ವ್ಯವಹಾರಗಳಿಗೆ ಇದು ಆಟದ ಮೈದಾನದಲ್ಲಿ ಅಸಮಾನತೆಯನ್ನುಂಟುಮಾಡುತ್ತದೆ. ಯಾವುದೇ ವ್ಯವಹಾರವು GST ವಹಿವಾಟುಗಳಲ್ಲಿ ತೊಡಗಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಮೊದಲು ಮತ್ತು/ಅಥವಾ ಒಂದು ಕಂಪನಿಯು ಅದನ್ನು ಪೂರೈಕೆದಾರರಿಂದ ಸ್ವೀಕರಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗಬೇಕಾದರೆ ಮತ್ತು GST ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ಅನ್ನು ಬಳಸುವುದು ಅಗತ್ಯವಿದ್ದರೆ, ನಿಜವಾದ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್‌ನೊಂದಿಗೆ ಸರಕು ಮತ್ತು ಸೇವೆಗಳಿಗೆ ಪಾವತಿಯನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸಲು GST ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್‌ಗಳು ನಿಜವಾದ ವ್ಯವಹಾರ ವಹಿವಾಟಿನ ಭಾಗವಾಗಿದೆಯೇ ಎಂದು ಅವರು ಪರಿಶೀಲಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ ಎಂದು ಅವರು ಹೇಳುತ್ತಾರೆ.

ಈ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ತನಿಖೆಯನ್ನು ಮುಕ್ತಾಯಗೊಳಿಸಲಾಗಿಲ್ಲ ಮತ್ತು ಆರೋಪಗಳನ್ನು ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ತನಿಖೆ ಮಾಡುತ್ತಿದ್ದಾರೆ. ಯಾವುದೇ ಅಂತಿಮ ಫಲಿತಾಂಶಗಳಿಲ್ಲ ಮತ್ತು ತನಿಖೆಯ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಸಂಗ್ರಹಿಸಿದ ಪುರಾವೆಗಳಿಂದ ಏನಾಗುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಈ ಪ್ರಕರಣವು GST ಅನುಸರಣೆ ಮತ್ತು ಪಾರದರ್ಶಕ ವ್ಯವಹಾರ ಅಭ್ಯಾಸದ ಮತ್ತೊಂದು ಜ್ಞಾಪನೆಯಾಗಿದೆ. ಜಾರಿ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ದೇಶಾದ್ಯಂತ ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆಯ ತನಿಖೆಯನ್ನು ಮುಂದುವರಿಸುವುದರಿಂದ ಕಾನೂನು ಸಮಸ್ಯೆಗಳನ್ನು ತಪ್ಪಿಸಲು ಕಂಪನಿಗಳು ಎಲ್ಲಾ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಟ್ರ್ಯಾಕ್ ಮಾಡಬೇಕು, ವ್ಯಾಪಾರ ಪಾಲುದಾರರನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಬೇಕು ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ಪಾಲಿಸಬೇಕು.

ತೆರಿಗೆ ತಜ್ಞರು ವ್ಯಾಪಾರ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ತಮ್ಮ ಜಿಎಸ್‌ಟಿ ರಿಟರ್ನ್‌ಗಳು, ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್‌ಗಳು, ಇ-ವೇ ಬಿಲ್‌ಗಳು ಹಾಗೂ ಬ್ಯಾಂಕ್ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ನಿಯಮಿತವಾಗಿ ಪರಿಶೀಲಿಸಬೇಕು ಎಂದು ಸಲಹೆ ನೀಡುತ್ತಿದ್ದಾರೆ. ಜೊತೆಗೆ ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ವ್ಯವಹಾರಗಳಿಂದ ದೂರವಿರುವುದು ಹಾಗೂ ನಿಯಮಾನುಸಾರ ತೆರಿಗೆ ಪಾವತಿಸುವುದು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯಲ್ಲಿ ಸಂಸ್ಥೆಯ ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹತೆಯನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ.

ಒಟ್ಟಾರೆಯಾಗಿ, 90.25 ಕೋಟಿ ರೂಪಾಯಿ ಮೌಲ್ಯದ ಜಿಎಸ್‌ಟಿ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ವಂಚನೆ ಪ್ರಕರಣವು ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳ ಅನುಸರಣೆ ಮತ್ತು ಪಾರದರ್ಶಕ ವ್ಯವಹಾರಗಳ ಅಗತ್ಯವನ್ನು ಮತ್ತೊಮ್ಮೆ ನೆನಪಿಸಿದೆ. ತನಿಖೆಯ ಅಂತಿಮ ಫಲಿತಾಂಶದ ನಂತರವೇ ಪ್ರಕರಣದ ಸಂಪೂರ್ಣ ಸತ್ಯಾಂಶ ಬಹಿರಂಗವಾಗಲಿದ್ದು, ಸಂಬಂಧಿತ ಅಧಿಕಾರಿಗಳ ಮುಂದಿನ ಕ್ರಮಗಳತ್ತ ವ್ಯಾಪಾರ ವಲಯದ ಗಮನ ನೆಟ್ಟಿದೆ.