ಸೆಕ್ಷನ್ 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ಉಳಿಸಲು 6 ಅತ್ಯುತ್ತಮ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾರ್ಗಗಳು!!

ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಪ್ರತಿಯೊಬ್ಬ ಗಳಿಸುವ ವ್ಯಕ್ತಿಗೂ ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದ ಕೊನೆಯಲ್ಲಿ ಕಾಡುವ ಪ್ರಮುಖ ಚಿಂತೆ ಎಂದರೆ ಅದು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ (Income Tax). ನಮ್ಮ ಕಷ್ಟದ ಗಳಿಕೆಯಲ್ಲಿ ದೊಡ್ಡ ಮೊತ್ತ ತೆರಿಗೆ ರೂಪದಲ್ಲಿ ಹೋಗುವುದನ್ನು ತಡೆಯಲು ಮತ್ತು ಭವಿಷ್ಯಕ್ಕಾಗಿ ಹಣ ಉಳಿಸಲು ಇರುವ ಅತ್ಯಂತ ಜನಪ್ರಿಯ ಮಾರ್ಗವೆಂದರೆ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 80C.

CANVA

2026ರ ಪ್ರಸ್ತುತ ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳ ಪ್ರಕಾರ, ನೀವು ಹಳೆಯ ತೆರಿಗೆ ಪದ್ಧತಿಯನ್ನು (Old Tax Regime) ಆಯ್ದುಕೊಂಡರೆ, ಸೆಕ್ಷನ್ 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ ಗರಿಷ್ಠ ₹1,50,000 (ಒಂದುವರೆ ಲಕ್ಷ ರೂಪಾಯಿ) ವರೆಗಿನ ಹೂಡಿಕೆ ಅಥವಾ ವೆಚ್ಚಗಳ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆಯಬಹುದು. ಇತ್ತೀಚಿನ ಹೊಸ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆಯಲ್ಲಿ ಇದನ್ನು ಸೆಕ್ಷನ್ 123 ಎಂದು ಮರುನಾಮಕರಣ ಮಾಡಲಾಗಿದ್ದರೂ, ಇದರ ಮಿತಿ ಮತ್ತು ಸೌಲಭ್ಯಗಳು ಹಳೆಯ 80C ನಂತೆಯೇ ಮುಂದುವರಿದಿವೆ.

ನೀವು ತೆರಿಗೆ ಉಳಿಸುವುದರ ಜೊತೆಗೆ ನಿಮ್ಮ ಹಣವನ್ನು ಸುರಕ್ಷಿತವಾಗಿ ಬೆಳೆಸಲು ಸೆಕ್ಷನ್ 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಲಭ್ಯವಿರುವ ಪ್ರಮುಖ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾರ್ಗಗಳು ಯಾವುವು ಎಂಬುದನ್ನು ಈ ಲೇಖನದಲ್ಲಿ ವಿವರವಾಗಿ ತಿಳಿಯೋಣ.

ಸೆಕ್ಷನ್ 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಬರುವ ಪ್ರಮುಖ ಹೂಡಿಕೆ ಆಯ್ಕೆಗಳು

ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಲು ಹಲವಾರು ಯೋಜನೆಗಳಿದ್ದರೂ, ನಿಮ್ಮ ರಿಸ್ಕ್ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯ ಮತ್ತು ಹಣಕಾಸಿನ ಗುರಿಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ನೀವು ಸೂಕ್ತವಾದದ್ದನ್ನು ಆರಿಸಿಕೊಳ್ಳಬೇಕು.

ಇಎಲ್ಎಸ್ಎಸ್ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು (ELSS - Equity Linked Savings Scheme)

ನೀವು ಸ್ವಲ್ಪ ರಿಸ್ಕ್ ತೆಗೆದುಕೊಂಡು, ದೀರ್ಘಾವಧಿಯಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚಿನ ಲಾಭ (Returns) ಗಳಿಸಲು ಬಯಸಿದರೆ ಇಎಲ್ಎಸ್ಎಸ್ ಅತ್ಯುತ್ತಮ ಆಯ್ಕೆಯಾಗಿದೆ. ಇದು ಈಕ್ವಿಟಿ ಅಥವಾ ಶೇರು ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುವ ಏಕೈಕ ತೆರಿಗೆ ಉಳಿತಾಯ ಯೋಜನೆಯಾಗಿದೆ.

ಲಾಕ್-ಇನ್ ಅವಧಿ: ಕೇವಲ 3 ವರ್ಷಗಳು (ಇದು ಎಲ್ಲಾ 80C ಹೂಡಿಕೆಗಳಿಗಿಂತ ಅತ್ಯಂತ ಕಡಿಮೆ ಅವಧಿಯಾಗಿದೆ).

ಗಳಿಕೆ/ಲಾಭ: ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯ ಏರಿಳಿತಕ್ಕೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯಲ್ಲಿ ಶೇಕಡಾ 12 ರಿಂದ 15 ರಷ್ಟು ರಿಟರ್ನ್ಸ್ ನಿರೀಕ್ಷಿಸಬಹುದು.

ವಿಶೇಷತೆ: ಇದರಲ್ಲಿ ಬರುವ ಲಾಭದ ಮೇಲೆ ವಾರ್ಷಿಕ ₹1.25 ಲಕ್ಷದವರೆಗೆ ಯಾವುದೇ ತೆರಿಗೆ ಇರುವುದಿಲ್ಲ, ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ದೀರ್ಘಾವಧಿ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಕ್ಕೆ (LTCG) ಶೇಕಡಾ 12.5 ರಷ್ಟು ತೆರಿಗೆ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ.

ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಭವಿಷ್ಯ ನಿಧಿ (PPF - Public Provident Fund)

ಸಂಪೂರ್ಣ ಸುರಕ್ಷಿತ ಮತ್ತು ಸರ್ಕಾರದ ಗ್ಯಾರಂಟಿ ಇರುವ ಹೂಡಿಕೆ ಬಯಸುವವರಿಗೆ ಪಿಪಿಎಫ್ ಅತ್ಯಂತ ಜನಪ್ರಿಯ ಮಾರ್ಗವಾಗಿದೆ. ಇದು ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳಿಗೆ ಮತ್ತು ವೇತನದಾರರಿಗೆ ಸಮಾನವಾಗಿ ಉಪಯುಕ್ತವಾಗಿದೆ.

ಲಾಕ್-ಇನ್ ಅವಧಿ: 15 ವರ್ಷಗಳು.

ಬಡ್ಡಿ ದರ: ಪ್ರಸ್ತುತ ಶೇಕಡಾ 7.1 ರಷ್ಟಿದ್ದು, ಇದನ್ನು ಸರ್ಕಾರವು ಪ್ರತಿ ತ್ರೈಮಾಸಿಕದಲ್ಲಿ ಪರಿಷ್ಕರಿಸುತ್ತದೆ

ವಿಶೇಷತೆ: ಇದು 'EEE' (Exempt-Exempt-Exempt) ವರ್ಗಕ್ಕೆ ಸೇರುತ್ತದೆ. ಅಂದರೆ, ನೀವು ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುವ ಹಣ, ಅದರ ಮೇಲೆ ಬರುವ ಬಡ್ಡಿ ಮತ್ತು ಮೆಚ್ಯೂರಿಟಿ ಅವಧಿಯ ನಂತರ ಸಿಗುವ ಒಟ್ಟು ಮೊತ್ತ ಮೂರಕ್ಕೂ ಸಂಪೂರ್ಣ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಇರುತ್ತದೆ.

ನೌಕರರ ಭವಿಷ್ಯ ನಿಧಿ (EPF - Employees' Provident Fund)

ನೀವು ಯಾವುದೇ ಖಾಸಗಿ ಅಥವಾ ಸರ್ಕಾರಿ ಸಂಸ್ಥೆಯಲ್ಲಿ ಸಂಬಳ ಪಡೆಯುವ ಉದ್ಯೋಗಿಯಾಗಿದ್ದರೆ, ನಿಮ್ಮ ಸಂಬಳದ ಒಂದು ಭಾಗ (ಮೂಲ ವೇತನದ ಶೇಕಡಾ 12) ಇಪಿಎಫ್ ಖಾತೆಗೆ ಕಡಿತಗೊಳ್ಳುತ್ತದೆ.

ಲಾಕ್-ಇನ್ ಅವಧಿ: ನಿವೃತ್ತಿಯವರೆಗೆ ಅಥವಾ ಕೆಲಸ ಬದಲಾಯಿಸುವವರೆಗೆ.

ಬಡ್ಡಿ ದರ: ಸದ್ಯಕ್ಕೆ ಸುಮಾರು ಶೇಕಡಾ 8.25 ರಷ್ಟಿದ್ದು, ಇದು ಅತ್ಯಂತ ಆಕರ್ಷಕ ಸ್ಥಿರ ಬಡ್ಡಿಯಾಗಿದೆ.

ವಿಶೇಷತೆ: ನಿಮ್ಮ ಸಂಬಳದಿಂದ ಕಡಿತವಾಗುವ ಇಪಿಎಫ್ ಮೊತ್ತವು ಸ್ವಯಂಚಾಲಿತವಾಗಿ ಸೆಕ್ಷನ್ 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಗೆ ಅರ್ಹವಾಗಿರುತ್ತದೆ.

ಸುಕನ್ಯಾ ಸಮೃದ್ಧಿ ಯೋಜನೆ (SSY - Sukanya Samriddhi Yojana)

ನಿಮ್ಮ ಮನೆಯಲ್ಲಿ 10 ವರ್ಷಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ವಯಸ್ಸಿನ ಹೆಣ್ಣು ಮಗುವಿದ್ದರೆ, ಅವಳ ಶಿಕ್ಷಣ ಮತ್ತು ಮದುವೆಯ ಭವಿಷ್ಯಕ್ಕಾಗಿ ಈ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಆರಂಭಿಸಬಹುದು.

ಲಾಕ್-ಇನ್ ಅವಧಿ: ಮಗುವಿಗೆ 21 ವರ್ಷ ತುಂಬುವವರೆಗೆ ಅಥವಾ 18 ವರ್ಷದ ನಂತರ ಮದುವೆಯಾಗುವವರೆಗೆ.

ಬಡ್ಡಿ ದರ: ಸದ್ಯಕ್ಕೆ ಶೇಕಡಾ 8.2 ರಷ್ಟಿದ್ದು, ಸಣ್ಣ ಉಳಿತಾಯ ಯೋಜನೆಗಳಲ್ಲೇ ಇದು ಅತಿ ಹೆಚ್ಚು ಬಡ್ಡಿ ನೀಡುವ ಯೋಜನೆಯಾಗಿದೆ.

ವಿಶೇಷತೆ: ಪಿಪಿಎಫ್‌ನಂತೆಯೇ ಇದು ಕೂಡ ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ತೆರಿಗೆ ಮುಕ್ತವಾಗಿದೆ (EEE).

5 ವರ್ಷಗಳ ತೆರಿಗೆ ಉಳಿತಾಯ ಫಿಕ್ಸೆಡ್ ಡೆಪಾಸಿಟ್ (Tax-Saving FD)

ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅಥವಾ ಪೋಸ್ಟ್ ಆಫೀಸ್‌ಗಳಲ್ಲಿ 5 ವರ್ಷಗಳ ಅವಧಿಗೆ ಇಡಲಾಗುವ ವಿಶೇಷ ಫಿಕ್ಸೆಡ್ ಡೆಪಾಸಿಟ್‌ಗಳು ಸೆಕ್ಷನ್ 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಬರುತ್ತವೆ.

ಲಾಕ್-ಇನ್ ಅವಧಿ: 5 ವರ್ಷಗಳು (ಅವಧಿಗೆ ಮುನ್ನ ಹಣ ಹಿಂಪಡೆಯಲು ಬರುವುದಿಲ್ಲ).

ಬಡ್ಡಿ ದರ: ಬ್ಯಾಂಕುಗಳ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಶೇಕಡಾ 6.5 ರಿಂದ 7.5 ರವರೆಗೆ ಇರುತ್ತದೆ.

ವಿಶೇಷತೆ: ಹೂಡಿಕೆಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಇದ್ದರೂ, ಇದರ ಮೇಲಿನ ಬಡ್ಡಿಯು ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯದ ಸ್ಲ್ಯಾಬ್ ಪ್ರಕಾರ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುತ್ತದೆ.

ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಉಳಿತಾಯ ಪ್ರಮಾಣಪತ್ರ (NSC - National Savings Certificate)

ಪೋಸ್ಟ್ ಆಫೀಸ್ ಮೂಲಕ ನೀಡಲಾಗುವ ಸುರಕ್ಷಿತ ಹೂಡಿಕೆ ಪತ್ರ ಇದಾಗಿದೆ.

ಲಾಕ್-ಇನ್ ಅವಧಿ: 5 ವರ್ಷಗಳು.

ಬಡ್ಡಿ ದರ: ಸದ್ಯಕ್ಕೆ ಶೇಕಡಾ 7.7 ರಷ್ಟಿದೆ. ಇದರ ಬಡ್ಡಿಯು ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ಮರುಹೂಡಿಕೆಯಾಗುವುದರಿಂದ ಆ ವರ್ಷಕ್ಕೂ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಸಿಗುತ್ತದೆ.

ಬಂಡವಾಳ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡದೆಯೂ ತೆರಿಗೆ ಉಳಿಸಬಹುದಾದ ವೆಚ್ಚಗಳು

ಹಲವರಿಗೆ ತಿಳಿಯದ ವಿಷಯವೆಂದರೆ, ಹೊಸದಾಗಿ ಯಾವುದೇ ಸ್ಕೀಮ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಹಣ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡದೆಯೂ ನಾವು ದಿನನಿತ್ಯ ಮಾಡುವ ಕೆಲವು ವೆಚ್ಚಗಳ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆಯಬಹುದು.

1. ಮಕ್ಕಳ ಶಾಲಾ ಶಿಕ್ಷಣ ಶುಲ್ಕ (Tuition Fees): ಗರಿಷ್ಠ ಇಬ್ಬರು ಮಕ್ಕಳ ಶಾಲಾ ಅಥವಾ ಕಾಲೇಜು ಬೋಧನಾ ಶುಲ್ಕದ (ಟ್ಯೂಷನ್ ಫೀಸ್) ರಶೀದಿಯನ್ನು ತೋರಿಸಿ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಪಡೆಯಬಹುದು.
2. ಗೃಹ ಸಾಲದ ಅಸಲು ಪಾವತಿ (Home Loan Principal): ನೀವು ಮನೆ ಖರೀದಿಸಲು ಲೋನ್ ಪಡೆದಿದ್ದರೆ, ಇಎಂಐ (EMI) ಮೂಲಕ ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡುವ ಒಟ್ಟು ಮೊತ್ತದಲ್ಲಿನ 'ಅಸಲು' (Principal) ಭಾಗವು 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ವಿನಾಯಿತಿಗೆ ಅರ್ಹವಾಗಿರುತ್ತದೆ.
3. ಮನೆ ನೋಂದಣಿ ಮತ್ತು ಸ್ಟಾಂಪ್ ಡ್ಯೂಟಿ: ಹೊಸದಾಗಿ ಮನೆ ಅಥವಾ ಫ್ಲ್ಯಾಟ್ ಖರೀದಿಸುವಾಗ ಪಾವತಿಸುವ ಸ್ಟಾಂಪ್ ಡ್ಯೂಟಿ ಮತ್ತು ರಿಜಿಸ್ಟ್ರೇಷನ್ ಶುಲ್ಕವನ್ನು ಸಹ ಅದೇ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ 80C ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು
4. ಜೀವ ವಿಮೆ ಪ್ರೀಮಿಯಂ (Life Insurance): ನಿಮಗಾಗಿ, ನಿಮ್ಮ ಸಂಗಾತಿ ಅಥವಾ ಮಕ್ಕಳಿಗಾಗಿ ಖರೀದಿಸಿದ ಜೀವ ವಿಮೆಯ ವಾರ್ಷಿಕ ಪ್ರೀಮಿಯಂ ಮೊತ್ತಕ್ಕೂ ವಿನಾಯಿತಿ ಇರುತ್ತದೆ