₹1.29 ಲಕ್ಷ ಕೋಟಿ ವಿದೇಶಿ ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆ - 394 ‘ಕಾಗದದ ಮೇಲಿನ’ ಕಂಪನಿಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆ ತನಿಖೆ!!

ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆ ದೇಶದಿಂದ ವಿದೇಶಕ್ಕೆ ದೊಡ್ಡ ಪ್ರಮಾಣದ ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆ ಕುರಿತು ತನಿಖೆಯನ್ನು ತೀವ್ರಗೊಳಿಸಿದೆ. ಈಗ 394 'ಕಾಗದ' ಅಥವಾ ಶೆಲ್ ಕಂಪನಿಗಳು ವಿದೇಶಿ ನಿಧಿಗಳಲ್ಲಿ ಸುಮಾರು ₹1.29 ಲಕ್ಷ ಕೋಟಿ ವರ್ಗಾವಣೆ ಮಾಡಿರುವುದಕ್ಕಾಗಿ ತನಿಖೆಯಲ್ಲಿವೆ.

AI

ಈ ಕಂಪನಿಗಳಿಂದ ಹಣವನ್ನು ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾಗಿದೆ, ಅವು ಕಂಪನಿಗಳಂತೆ ಕಾಣುತ್ತವೆ ಆದರೆ ನಿಜವಾದ ವ್ಯವಹಾರವಿಲ್ಲ.

ಇದು ದೇಶದ ತೆರಿಗೆ ವ್ಯವಸ್ಥೆ, ಹಣಕಾಸು ಪಾರದರ್ಶಕತೆ ಮತ್ತು ಹಣಕಾಸು ವಂಚನೆ ನಿರ್ಮೂಲನೆ ದೃಷ್ಟಿಯಿಂದ ಮಹತ್ವದ್ದಾಗಿದೆ. ಆದರೆ ಈ ಹಂತದಲ್ಲಿ ತನಿಖೆಯಲ್ಲಿರುವ ಎಲ್ಲಾ ಕಂಪನಿಗಳು ಯಾವುದೇ ಅಕ್ರಮ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳಲ್ಲಿ ತೊಡಗಿಸಿಕೊಂಡಿವೆ ಎಂದು ನಾವು ತೀರ್ಮಾನಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ. ಸಂಬಂಧಿತ ಸಂಸ್ಥೆಗಳ ದಾಖಲೆಗಳು ಮತ್ತು ವಿವರಣೆಗಳ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ತನಿಖೆ ಮುಗಿಯುತ್ತದೆ.

'ಕಾಗದ' ಕಂಪನಿಗಳು ಎಂದರೇನು?

ಇವು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಶೆಲ್ ಕಂಪನಿಗಳು ಅಥವಾ 'ಕಾಗದ ಕಂಪನಿಗಳು' ಎಂದು ಕರೆಯಲ್ಪಡುತ್ತವೆ, ಮತ್ತು ಅವುಗಳ ಹೆಸರುಗಳು ನೋಂದಾಯಿತವಾಗಿವೆ, ಆದರೆ ಅವುಗಳಿಗೆ ನಿಜವಾದ ವ್ಯವಹಾರವಿಲ್ಲ. ಕೆಲವು ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ, ಅವುಗಳನ್ನು ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಬಳಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆದರೆ ನಕಲಿ ಬಿಲ್ಲುಗಳು, ಕಪಟ ವ್ಯವಹಾರಗಳು, ನಿಧಿಗಳ ಮೂಲವನ್ನು ಮರೆಮಾಡುವುದು ಅಥವಾ ತೆರಿಗೆ ತಪ್ಪಿಸಲು ಬಳಸಿದರೆ, ಅವು ಯಾವುದೇ ತನಿಖಾ ಸಂಸ್ಥೆಗಳ ಗಮನ ಸೆಳೆಯುತ್ತವೆ.

ಮತ್ತು ದೊಡ್ಡ ಪ್ರಮಾಣದ ಹಣವನ್ನು ಇಂತಹ ಕಂಪನಿಗಳ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಠೇವಣಿ ಇಡಲಾಗುತ್ತದೆ, ನಂತರ ಬೇರೆ ಖಾತೆಗಳಿಗೆ ಅಥವಾ ವಿದೇಶಿ ಖಾತೆಗಳಿಗೆ ತಕ್ಷಣ ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಇದು ಪ್ರಮುಖ ಎಚ್ಚರಿಕೆ ಚಿಹ್ನೆಗಳಾಗಬಹುದು. ಕಂಪನಿಯ ಘೋಷಿತ ವ್ಯವಹಾರ ಪ್ರಮಾಣಕ್ಕೆ ಹೋಲಿಸಿದರೆ ಅಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ದೊಡ್ಡ ಹಣಕಾಸು ವ್ಯವಹಾರಗಳು ಕಂಡುಬಂದರೆ, ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ಹಣಕಾಸು ತನಿಖಾ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಪ್ರಕರಣದಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚಿನ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಹುಡುಕುತ್ತವೆ.

₹1.29 ಲಕ್ಷ ಕೋಟಿ ವ್ಯವಹಾರದ ಮಹತ್ವವೇನು?

₹1.29 ಲಕ್ಷ ಕೋಟಿ ದೊಡ್ಡ ಪ್ರಮಾಣದ ಹಣವಾಗಿರುವುದರಿಂದ, ಹಣದ ಚಲನೆಯ ಸ್ವಭಾವವು ತನಿಖೆಗೆ ಪ್ರಮುಖವಾಗುತ್ತದೆ. ಹಣ ನಿಜವಾದ ವ್ಯವಹಾರ, ಹೂಡಿಕೆಗಳು ಅಥವಾ ಸೇವೆಗಳಿಗಾಗಿ ಇದೆಯೇ ಅಥವಾ ಯಾವುದೇ ರೀತಿಯ ನಕಲಿ ದಾಖಲೆಗಳ ಮೂಲಕ ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾಯಿತೇ ಎಂಬುದನ್ನು ನಾವು ಪರಿಶೀಲಿಸುತ್ತೇವೆ.

ವಿದೇಶಿ ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆಗಳಲ್ಲಿ, ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಚಾನೆಲ್‌ಗಳು, ಆಮದು-ರಫ್ತು ದಾಖಲೆಗಳು, ಬಿಲ್ಲುಗಳು, ಕಂಪನಿಯ ಖಾತೆಗಳು ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ದಾಖಲೆಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಪ್ರಮುಖ ಸಾಕ್ಷಿಗಳಾಗುತ್ತವೆ. ಈ ದಾಖಲೆಗಳ ನಡುವೆ ಅಸಂಗತತೆ ಅಥವಾ ಕಂಪನಿಯ ವ್ಯವಹಾರ ಮತ್ತು ಅದರ ಹಣಕಾಸು ಸಾಮರ್ಥ್ಯದ ನಡುವೆ ಪ್ರಮುಖ ವ್ಯತ್ಯಾಸವಿದ್ದರೆ, ತನಿಖೆ ಆಳವಾಗಿ ಹೋಗಬಹುದು.

ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗಳ ಪರಿಶೀಲನೆ ಮತ್ತು ನಿಧಿಗಳ ಮೂಲ.

ತನಿಖೆಯ ಸಮಯದಲ್ಲಿ, ಕಂಪನಿಗಳ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಬಹುದು. ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಹಣದ ಮಾರ್ಗವನ್ನು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚಲು ಪ್ರಯತ್ನಿಸಬಹುದು, ಯಾವ ಖಾತೆಯಿಂದ ಅದು ಉಗಮಿಸಿದೆ, ಎಲ್ಲಿ ಕಳುಹಿಸಲಾಯಿತು, ಎಷ್ಟು ಕಂಪನಿಗಳು ಅಥವಾ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ಮಧ್ಯದಲ್ಲಿ ಬಳಸಲಾಯಿತು, ಮತ್ತು ಕೊನೆಗೆ ಯಾವ ದೇಶಕ್ಕೆ ಹಣ ತಲುಪಿತು ಎಂಬುದನ್ನು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚಬಹುದು.

ಅದರ ಜೊತೆಗೆ, ನಿರ್ದೇಶಕರು, ಷೇರುದಾರರು, ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕರು ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಯೊಂದಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಇತರರನ್ನು ಸಹ ಪರಿಶೀಲಿಸಬಹುದು, ನಿರ್ದೇಶಕರು, ಷೇರುದಾರರು, ಸಲಹೆಗಾರರು ಮತ್ತು ಇತರ ಸಂಬಂಧಿತ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳ ಪಾತ್ರಗಳನ್ನು ಸಹ ಪರಿಶೀಲಿಸಬಹುದು. ಕಂಪನಿಗಳಿಗೆ ಒಂದೇ ವಿಳಾಸ, ನಿರ್ದೇಶಕರು, ಸಂಪರ್ಕ ವಿವರಗಳು ಮತ್ತು/ಅಥವಾ ಹಣಕಾಸು ವ್ಯವಹಾರಗಳು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿದ್ದರೆ, ಕಂಪನಿಯನ್ನು ತನಿಖೆಯ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು.

ತೆರಿಗೆ ತಪ್ಪಿಸುವಿಕೆ ಮತ್ತು ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆ.

ದೇಶದಿಂದ ದೊಡ್ಡ ಪ್ರಮಾಣದ ಹಣವನ್ನು ವಿದೇಶಕ್ಕೆ ವರ್ಗಾಯಿಸುವಾಗ ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನನ್ನು ಅನುಸರಿಸಲಾಗಿದೆಯೇ ಎಂಬುದು ಪ್ರಮುಖ ವಿಷಯವಾಗಿದೆ. ಹಣದ ಮೂಲ ಸರಿಯಾಗಿದ್ದರೆ, ವ್ಯವಹಾರವೂ ಸರಿಯಾಗಿರುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಅದಕ್ಕೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಕಾಗದವೂ ಸರಿಯಾಗಿರುತ್ತದೆ, ವಿದೇಶಿ ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆಗಳನ್ನು ಕಡ್ಡಾಯವಾಗಿ ಅಕ್ರಮವೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸುವ ಅಗತ್ಯವಿಲ್ಲ. ಆದರೆ ತೆರಿಗೆ ತಪ್ಪಿಸಲು ಅಥವಾ ನಿಧಿಗಳ ನಿಜವಾದ ಮೂಲವನ್ನು ಮರೆಮಾಡಲು ತಪ್ಪು ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಒದಗಿಸಿದರೆ, ಅದು ಬೆಳಕಿಗೆ ಬರಬಹುದು.

ಮತ್ತು ಅಕ್ರಮ ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆ ಶಂಕೆ ಇದ್ದರೆ, ಇತರರ ಸಹಾಯ ಅಗತ್ಯವಾಗಬಹುದು. ವಾಸ್ತವವಾಗಿ, ಇಂತಹ ತನಿಖೆಗಳಲ್ಲಿ ಮೂಲ ಮತ್ತು ಅಂತಿಮ ಲಾಭದಾರರನ್ನು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚುವುದು ಮುಖ್ಯವಾಗಿದೆ.

ತನಿಖೆಯ ಮುಂದಿನ ಹಂತವೇನು?

394 ಕಂಪನಿಗಳ ಪ್ರಕರಣದಲ್ಲಿ, ದಾಖಲೆಗಳು ಮತ್ತು ಹಣಕಾಸು ವ್ಯವಹಾರಗಳನ್ನು ತನಿಖೆಯ ಮೊದಲ ಹಂತದಲ್ಲಿ ಅಧ್ಯಯನ ಮಾಡಬಹುದು. ಅಗತ್ಯವಿದ್ದರೆ, ಕಂಪನಿಯ ಪ್ರತಿನಿಧಿಗಳಿಂದ ದಾಖಲೆಗಳು ಮತ್ತು ವಿವರಣೆಗಳನ್ನು ಕೇಳಬಹುದು. ವ್ಯವಹಾರಗಳಲ್ಲಿ ಯಾವುದೇ ತಪ್ಪು ಕಂಡುಬಂದರೆ, ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳು ಮತ್ತು ಇತರ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಬಹುದು.

ಆದರೆ ತನಿಖೆ ಪ್ರಕರಣದ ಅಂತ್ಯವಲ್ಲ. ತೊಡಗಿಸಿಕೊಂಡಿರುವ ಕಂಪನಿಗಳು ಅಧಿಕಾರಿಗಳಿಗೆ ತಮ್ಮನ್ನು ವಿವರಿಸುವ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸಬೇಕು. ನಂತರ ಸಾಕ್ಷಿಗಳ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ, ಆರೋಪಗಳು ಸತ್ಯವೇ ಅಥವಾ ಅಲ್ಲವೇ ಎಂಬುದನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.